關于2019年上半年財政預算執(zhí)行
情況的報告
——2019年7月26日在丹鳳縣第十八屆
人大常委會第19次會議上
丹鳳縣財政局 徐革新
主任、各位副主任，各位委員：
受縣人民政府委托，現(xiàn)就2019年上半年財政預算執(zhí)行情況報告如下，請予審議。
今年以來，在縣委的堅強領導和縣人大的監(jiān)督支持下，全縣財政工作緊緊圍繞“追趕超越”定位和“五個戰(zhàn)役”目標，深入貫徹省、市財政工作會議精神及縣十八屆人大三次會議決議，千方百計抓收入，全力以赴促發(fā)展，盡心竭力惠民生，堅定不移推改革，財政保障成效明顯，有力的促進了全縣經濟社會持續(xù)健康平穩(wěn)發(fā)展。
一、上半年財政預算執(zhí)行情況
（一）一般公共預算執(zhí)行情況。上半年，全縣財政總收入完成17836萬元，完成預算33800萬元的52.77%，增長0.29%，超進度2.77個百分點，超收936萬元。其中：地方財政收入完成9545萬元，完成預算16800萬元的56.82%，增長3.31%，超進度6.82個百分點，超收1145萬元。地方財政收入分部門看：稅務部門完成5576萬元，占年度任務12700萬元的43.91%；財政部門完成3969萬元，占年度任務4100萬元的96.8%。從收入構成看：稅收收入完成5206萬元，占地方收入的54.54 %，下降14.63%，減收1185萬元；非稅收入完成4339萬元，增長52.35%，增收1491萬元。
上半年，全縣本級財政支出完成131252萬元，加上上級專款支出105979萬元，全縣一般公共預算支出累計完成237231萬元，占調整預算的81.93%，較上年增長45.36%，增支74033萬元。主要支出項目是：一般公共服務支出9558萬元，下降0.3%；公共安全支出5334萬元，增長0.49%；教育支出43010萬元，增長5.18%；文化旅游體育與傳媒支出3078萬元，增長54.29%；社會保障和就業(yè)支出24659萬元，增長24.15%；衛(wèi)生健康支出29314萬元，增長10.14%；節(jié)能環(huán)保支出10905萬元，增長2.67%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出2796萬元，下降66.41%；農林水支出78517萬元，增長194.76%；住房保障支出10995萬元，增長71.45%。
上半年，全縣“三公”經費支出142.75萬元，較上年同期下降44.91％，其中：公務用車運行維護費支出119.41萬元，下降44.7%；公務接待費支出23.34萬元，下降28.27%。
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況。上半年，本級政府性基金收入4483萬元，占預算的44.38%，同比下降0.62%，減收28萬元，其中：國有土地使用權出讓收入4058萬元，城市基礎設施配套費收入425萬元。政府性基金支出完成8289萬元，占預算的78.74%。
二、上半年財政預算執(zhí)行的特點
一是財政收入運行平穩(wěn)有序，“雙過半”任務超額完成。上半年，盡管受到宏觀經濟下行與普惠性減稅降費政策等不利因素影響，財稅部門多措并舉、通力配合、攻堅克難，全縣財政總收入和地方財政收入分別完成年度任務的 52.77%、56.82%，超過半任務2.77個百分點和6.82個百分點，較上年增長0.29%和3.31%，超額完成了“雙過半”目標任務。
二是預算執(zhí)行進度加快，重點支出保障有力。上半年，財政部門嚴格執(zhí)行《預算法》，堅持盤活存量、用好增量，全縣公共財政預算支出進度加快，上半年一般公共預算支出達到調整預算數(shù)的64.6%，超序時進度14.6個百分點，保工資、保運轉、保基本民生支出目標基本實現(xiàn)。教育、農業(yè)、社保、醫(yī)療衛(wèi)生等重點支出穩(wěn)步增長，有力保障了全縣經濟社會事業(yè)發(fā)展。
三是落實減稅降費政策有力，減稅降費成效初顯。上半年，財稅部門認真落實中省市各項減稅降費政策，積極深入企業(yè)調研、宣傳，不斷釋放減稅降費政策紅利，營商環(huán)境得到進一步優(yōu)化。截止6月底，全縣累計實現(xiàn)新增減稅1342萬元，減費212萬元。
三、上半年主要財政工作
（一）圍繞目標，科學策劃，不斷夯實財政增收基礎。一是明確目標任務，加強收入調度。圍繞全年收入預期目標，及時將任務和責任層層分解落實到各征管部門，細化到具體責任人，按月通報，按季考核，強化過程性督促和協(xié)調，確保收入達到序時進度。二是強化綜合治稅，做好稅源管控。充分發(fā)揮綜合治稅機制，通過信息比對及開展稅收專項檢查，重點對建筑業(yè)、餐飲業(yè)、零售業(yè)等行業(yè)及重點稅源企業(yè)進行監(jiān)控，堵塞征收漏洞，確保應收盡收。三是落實財稅政策，推進財源建設。堅持發(fā)展第一要務，積極落實中省普惠性減稅降費政策，綜合利用財稅手段，著力推進經濟結構優(yōu)化、產業(yè)轉型升級，切實增強企業(yè)發(fā)展活力，為財政增收引來源頭活水。
（二）圍繞重點，多措并舉，大力支持縣域經濟發(fā)展。一是積極爭取上級支持。上半年，全縣共爭取各類項目資金13.53億元，較上年同期增長29.6%，其中爭取債券資金6.36億元，為我縣社會經濟發(fā)展提供了有力的支持。二是大力支持實體經濟發(fā)展。通過貼息、獎補、股權投入等方式，發(fā)揮財政資金撬動作用，促進實體經濟快速發(fā)展。上半年撥付各類涉企資金4353萬元，支持堯柏、華茂、龍橋、皇臺等骨干企業(yè)轉型升級、做大做強。撥付小額貸款貼息440萬元，助力中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新、發(fā)展壯大，夯實縣域經濟發(fā)展基礎。三是扎實推進重點項目建設。聚焦追趕超越、“五個戰(zhàn)役”等重點工作，統(tǒng)籌安排重點項目前期費、招商引資、文化旅游發(fā)展等專項資金5329萬元，著力支持新建丹鳳高級中學、江南新城基礎設施等民生改善項目以及其他市縣重點項目建設，積極打造以商鎮(zhèn)飛行小鎮(zhèn)、棣花文化旅游景區(qū)為核心的全域旅游新格局，大力培育形成多元化的經濟增長點。多方籌集資金6.73億元，持續(xù)推進棚戶區(qū)改造及易地扶貧和避災生態(tài)搬遷、保障性住房建設，統(tǒng)籌城鄉(xiāng)社區(qū)發(fā)展。四是著力支持生態(tài)環(huán)境保護。撥付資金2035萬元，全力保障已建成污水和垃圾處理廠正常運營，加快城鎮(zhèn)雨污水管網等環(huán)保基礎設施建設。投入資金4789萬元，積極支持秦嶺生態(tài)環(huán)境整治，推進“兩岸三線四區(qū)”重點區(qū)域綠化等項目建設，打造生態(tài)宜居新丹鳳。
（三）圍繞民生，統(tǒng)籌保障，逐步補齊社會事業(yè)短板。以守牢“三保”底線為原則，始終把保障和改善民生作為財政工作的重中之重，集中有限財力辦好惠民利民實事，使公共財政的陽光惠及全縣人民。上半年，全縣民生支出19.46億元，占財政支出的88.97%，同比增長46.1%。一是全力保障基本支出。撥付人員經費和部門、鎮(zhèn)辦日常公用經費4.5億元，及時足額發(fā)放了機關事業(yè)單位干部職工工資和離退休人員養(yǎng)老金，確保單位機構正常運轉，保工資保運轉目標基本實現(xiàn)。二是優(yōu)先支持教育發(fā)展。上半年，教育支出達4.3億元，學前教育、農村義務教育生均經費和高中教育經費足額保障，特崗教師待遇發(fā)放落實到位，教育扶貧政策推進有力，新建丹鳳高級中學、農村義務教育薄改項目穩(wěn)步實施。三是持續(xù)深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革。累計撥付資金2.93億元，基本公共衛(wèi)生、健康扶貧“四重保障”等補助政策按標準落實到位，公立醫(yī)院綜合改革和國家基本藥物制度改革穩(wěn)步推進，群眾“看病難、看病貴”的問題得到緩解。四是全面落實社保民生政策。撥付城鄉(xiāng)低保、五保戶補助、機關事業(yè)單位社會保險等各類配套資金18938萬元，養(yǎng)老金待遇、部分撫恤和社會救助對象生活補助標準調整到位，城鄉(xiāng)社會保障體系得到進一步完善。
（四）圍繞扶貧，整合資源，扎實推進鄉(xiāng)村振興步伐。一是大力支持脫貧攻堅。安排財政專項扶貧資金1440萬元，較上年增加20%，占地方財政收入的8.57%。扎實推進涉農資金整合，上半年累計整合各類涉農資金29351萬元，完成全年整合任務的96.87%，實施產業(yè)類項目327個，基礎設施類項目88個，有力的改善了貧困村的生產生活條件。二是壯大農業(yè)特色產業(yè)。以“肉雞、核桃、食用菌、中藥材、鄉(xiāng)村旅游”五大主導產業(yè)為抓手，撥付農民增收及農業(yè)產業(yè)化等資金4350萬元，全力支持華茂、民樂、萬灣、丹鳳葡萄等省級現(xiàn)代農業(yè)園區(qū)建設，啟動實施天麻小鎮(zhèn)、棣花雙孢菇生產基地，扎實推進農村農業(yè)現(xiàn)代化。圍繞農業(yè)增效、農民增收、農村增綠，撥付資金2730萬元，加快棣花、魚嶺水寨田園綜合體試點及高標準農田等項目建設。同時，安排資金1773萬元，支持推進村級“三變”改革，扶持壯大村級集體經濟，不斷激發(fā)農村發(fā)展活力，加快補齊農業(yè)農村發(fā)展短板。三是著力改善農村人居環(huán)境。撥付資金2553萬元，扎實推進農村環(huán)境綜合治理，加快“四好農村路”和農村路網改造工程建設，積極開展危房改造及農村住房安全認定工作，不斷改善農村人居環(huán)境。
（五）圍繞改革，強化管理，切實增強防范風險能力。
一是深入推進預決算信息公開。積極拓寬預決算信息公開范圍，不斷細化公開內容，將扶貧資金、政府債務等納入公開范圍，接受群眾監(jiān)督。二是深化國庫管理制度改革。持續(xù)推進公務卡制度改革，扎實開展預算單位實有資金賬戶清理工作，撤銷預算單位不合規(guī)賬戶83個。三是加強行政事業(yè)單位資產管理。從日常監(jiān)管、臺賬清查核查、盤活閑置資產入手，對縣域內閑置資產進行全面核查，全縣共核查出閑置房屋、土地資產143處，有效的防范了國有資產流失。四是加強預算績效管理。深入推進預算績效管理工作，不斷提高績效管理水平，上半年累計對22個事關民生發(fā)展的項目和10個部門整體支出開展了績效評價，績效評價結果應用力度不斷擴大。五是規(guī)范政府采購。上半年累計完成政府集中采購109批次10456萬元，節(jié)約資金1021萬元，節(jié)約率9.76%。六是推進財政投資評審。上半年累計完成財政投資評審項目88個，評審總額7.15億元，凈審減0.62億元，財政資金效益進一步提高。七是加強政府性債務管理。進一步落實中省債務管理政策，將政府存量債務還本付息納入預算管理，積極爭取上級債券資金6.36億元，加大存量債務化解力度，切實防范債務風險。八是強化財政監(jiān)督管理。聚焦重點領域，扎實開展了扶貧專項資金、惠農一折通發(fā)放、減稅降費政策落實等專項檢查，不斷提升財政監(jiān)管能力，確保財政資金安全、規(guī)范、高效使用。
四、財政運行中存在的困難和問題
一是收入增長內生動力不足。我縣工業(yè)基礎薄弱，財政收入主要依靠水泥、銅、鐵等礦產品支撐，但在發(fā)展新常態(tài)下，經濟結構調整、產業(yè)轉型升級仍然面臨諸多困難，加之重點項目開工率低，項目實施進度緩慢，新的收入增長點尚未形成規(guī)模，同時受中省減稅降費政策帶來的短期減收影響，完成年度收入任務十分困難。
二是剛性支出需求快速增長。今年以來，由于工資調標、社保政策調整，以及省、市、縣政府各部門新增工作的需要，再加上對脫貧攻堅支持力度的進一步加大，造成我縣財政支出基數(shù)越做越大，財政收支平衡壓力凸顯。
三是償還政府債務壓力不斷加大。全縣債務余額規(guī)模較大，隱性債務問題突出，已嚴重超過了省財政廳下達我縣的地方政府債務限額20.88億元。政府債務持續(xù)攀升，償債壓力日益劇增，當前，我縣已處于償債高峰期，初步測算當年需還本付息3.54億元，防范和化解債務風險任務十分艱巨。
五、下半年財政工作措施
（一）抓好收入組織，增強財政保障能力。一是主動加強與各行業(yè)主管部門、稅務部門的溝通協(xié)調，以開展“百人包百企”活動為契機，深入企業(yè)開展幫扶調研，協(xié)調解決企業(yè)生產經營過程中面臨的問題和困難，促進民營經濟發(fā)展，激發(fā)市場活力，加快形成新的財源增長點。二是認真梳理各重點行業(yè)、重點稅源、重點領域存在的潛在稅源，支持稅務部門開展稅收風險評估和稅收專項稽查，深入挖潛增收，確保應收盡收、及時入庫。三是積極落實中省減稅降費政策，不斷降低非稅收入占比，逐步淡化非稅收入的調劑和補充功能。四是圍繞國家財政投資導向，主動與上級部門溝通對接，全力爭取上級對項目和資金支持，進一步增強財政保障能力。
（二）優(yōu)化支出結構，確保重點支出需求。堅持把“保工資、保運轉、保基本民生”作為重要的政治任務和財政保障的底線，集中可用財力優(yōu)先做好“三保”工作，堅決兜住“三保”底線。強化預算意識、財力意識和風險意識，樹立長期過緊日子思想，壓縮一般性支出，確保“三公”經費只減不增。大力盤活財政存量資金，把有限的資金用在關鍵領域和重點環(huán)節(jié)，切實發(fā)揮資金使用效益。嚴格暫付款管理，積極清理回收財政出借資金，確保財政資金安全。加快支出進度，嚴格執(zhí)行限時辦結規(guī)定，確保財政支出的均衡性和時效性。
（三）堅守民生底線，提高群眾幸福指數(shù)。按照“保基本、補短板、可持續(xù)”的原則，提高保障和改善民生水平，讓人民群眾有更多獲得感、安全感。繼續(xù)加大扶貧資金投入力度，扎實推進涉農資金實質性整合，不斷提高扶貧資金支出精準度，確保完成全縣脫貧摘帽任務。積極整合各類財政資金，建立統(tǒng)一、規(guī)范、穩(wěn)步增長的民生保障投入機制，確保社會保障政策落實到位，困難群體應保盡保。堅持教育優(yōu)先原則，大力支持新建丹鳳高級中學等項目建設，不斷改善辦學條件，促進教育優(yōu)質公平發(fā)展。加大醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)投入，深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，建立覆蓋城鄉(xiāng)的公共衛(wèi)生體系建設。貫徹實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，大力支持鄉(xiāng)村建設，積極推動特色農業(yè)產業(yè)發(fā)展，扎實推進高標準農田建設、田園綜合體試點工作，集中力量整治農村人居環(huán)境，不斷發(fā)展壯大村級集體經濟，切實推動“三農”發(fā)展。
(四)全面深化改革，建立現(xiàn)代財政制度。圍繞建立現(xiàn)代財政制度，在體制機制、資金分配、理財思路、預算管理、風險防范以及財政監(jiān)督等方面堅持改革創(chuàng)新，逐步構建和完善科學的財政管理體系。強化專項資金管理，加大清理整合力度，實行動態(tài)調整。完善國庫集中支付運行機制，以“財政云”建設為依托，全面推進國庫集中支付電子化管理改革。強化國有資產管理，積極盤活存量閑置國有資產，確保國有資產使用效益。嚴格財政投資評審程序，確保評審質量，實現(xiàn)財政投入效益最大化。大力推進電子化政府采購改革，規(guī)范采購程序，完善監(jiān)督機制，逐步建立科學現(xiàn)代化的政府采購制度。全面實施預算績效管理，建立健全績效目標設定、績效跟蹤、績效評價及結果運用有機結合的預算管理機制，將績效的理念滲透于預算管理，力圖做到績效與預算的全面融合。
（五）強化債務管理，防范財政運行風險。堅持“開前門”和“堵后門”并舉，一方面，要把握中省實施積極財政政策，增加地方政府專項債券規(guī)模的機遇，認真策劃一批收益能夠平衡的重大項目，積極爭取專項債券資金，支持縣域經濟發(fā)展。另一方面，要繼續(xù)強化政府債務管理，夯實政府債務管控、防范化解風險的主體責任，嚴格執(zhí)行《預算法》和《擔保法》，堅決剎住違規(guī)舉債。要積極盤活土地、房屋等資產，多方籌措資金用于償還債務，嚴格將債務余額控制在紅線以內，確保縣鎮(zhèn)兩級不發(fā)生債務風險。同時要建立健全政府性債務全口徑監(jiān)管機制，及時向社會公開債務限額、舉債、使用、償還等情況，主動接受人大和社會各界的監(jiān)督。
主任、各位副主任、各位委員，當前我縣財政收支矛盾依然突出，財政工作壓力依然巨大，我們將在縣委的堅強領導下，認真執(zhí)行縣人大的各項決議，堅定信心，克難奮進，開拓創(chuàng)新，扎實工作，努力完成全年各項財政工作任務，為保障全縣經濟社會穩(wěn)定健康發(fā)展貢獻力量！
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