關于2019年財政預算調整（草案）的報告
——2019年11月28日在丹鳳縣第十八屆
人大常委會第21次會議上
丹鳳縣財政局 徐革新
主任、各位副主任、各位委員：
為進一步落實全縣國民經濟和社會發展目標任務，根據《預算法》和《人大常委會監督法》的規定，結合省市財政補助收入變化情況和我縣可用財力及重點支出保障需求，按照“統籌兼顧、收支平衡”的原則，對我縣2019年財政收支預算在縣十八屆人大常委會第十九次會議批準調整的基礎上再做進一步優化和調整。受縣政府委托，現將2019年財政預算調整（草案）情況報告如下，請予審議。
一、一般公共預算調整情況
（一）收入預算調整
1、一般預算收入調整
按照市財政局調減收入任務通知，結合我縣2019年稅源變動情況，調整減少地方財政收入計劃1000萬元，調整后2019年地方財政收入計劃為15800萬元。其中：稅務部門11700萬元，較年初預算數減少1000萬元；財政部門4100萬元，維持年初預算數不變。
2、上級補助收入調整
（1）一般性轉移支付收入調整。根據省市結算文件通知，2019年我縣新增各類財力性轉移支付補助（含返還性收入）19534萬元，剔除年初預算提前打入財力部分10000萬元，本次調整增加上級財力性補助收入9534萬元（其中：均衡性轉移支付補助增加3244萬元，國家重點生態功能區轉移支付補助增加900萬元，縣級基本財力保障機制獎補資金增加640萬元,省對縣激勵約束考核獎補資金增加18萬元，其他一般性轉移支付增加3484萬元, 革命老區轉移支付收入增加1248萬元），調整后上級一般性轉移支付收入為111061萬元。
（2）專項轉移支付收入變動情況。結合省市上級專款下達情況，預計年底上級專款增加70981萬元，加上列入年初預算提前告知專款103659萬元，預計全年上級專項轉移支付收入達到174640萬元。
3、上年結余收入調整
根據陜財辦預﹝2019﹞90號結算文件，調整增加上年結轉的專款收入8801萬元。
4、調入資金調整
根據陜財辦預﹝2019﹞90號結算文件，調整減少調入預算穩定調節基金1099萬元。
5、債務轉貸收入調整
根據陜財辦預﹝2019﹞74號文件，調整增加2019年第二批地方政府債券轉貸資金收入11239萬元。
以上五項共計調增收入預算98456萬元，調整后一般公共預算收入達到391590萬元。
（二）支出預算調整
上半年，縣十八屆人大常委會第十九次會議批準我縣一般公共預算支出調整為289562萬元，按照現行財政體制計算，本次我縣一般公共預算收入增加98456萬元，相應調整增加2019年一般公共預算支出98456萬元。調整后全年可安排一般公共預算支出388018萬元（詳見附表一）。
本次調整增加我縣2019年一般公共預算支出98456萬元，其中：上級專項轉移支付支出79782元(含上年結轉專款8801萬元)，縣本級預算支出18674萬元。按照“保工資、保運轉、保基本民生”的原則，對縣本級預算支出進行調整。具體調整意見如下（詳見附表二）：
（1）調整增加人員經費支出4406萬元。其中：新增財政供養人員工資及社會保險支出506萬元，落實特崗教師工資待遇支出3900萬元。
（2）調整增加民生事業發展專項支出3029萬元。其中:革命老區基礎設施項目建設1248萬元，農村危房改造縣級配套資金613萬元，非貧困村基礎設施建設及鎮辦脫貧攻堅經費補助890萬元，2018年脫貧攻堅績效考核獎勵278萬元。
（3）調整增加地方政府債券安排支出11239萬元。按照陜財辦預﹝2019﹞74號文件要求，調整增加2019年農村公路“油返沙”項目建設2804萬元，景丹路及郭山路病害整治715萬元，新建丹鳳高級中學項目建設7720萬元。
（三）財政收支平衡情況
上述收支預算調整后，2019年我縣地方本級收入15800萬元，上級補助收入288140萬元（返還性收入2439萬元，一般性轉移支付收入111061萬元，專項轉移支付收入174640萬元），上年結余收入8801萬元，調入預算穩定調節基金3962萬元，地方政府債券轉貸資金收入74887萬元，一般公共預算收入總計391590萬元；減去專項上解支出3572萬元，財政實際安排一般公共預算支出388018萬元，收支平衡。
（四）省政府轉貸地方政府再融資債券情況
根據商財辦〔2019〕118號文件，2019年省政府轉貸我縣地方政府再融資一般債券資金6127萬元，按照規定用于償還到期政府一般債券還本。
按照以上預算調整意見，結合地方政府再融資債券的增加，全縣財政收入總計397717萬元，財政支出總計397717萬元。
二、政府性基金預算調整情況
（一）收入預算調整
1.本級政府性基金收入調整。根據基金收入執行進度，經預測，調整增加本級基金預算收入1088萬元（詳見附表三），調整后2019年本級政府性基金預算收入為11190萬元，其中：農業土地開發資金收入42萬元，較年初減少32萬元；國有土地收益基金收入增加438萬元；國有土地使用權出讓收入9925萬元，較年初增加197萬元；城市基礎設施配套費收入785萬元，較年初增加485萬元。
2.專項轉移支付基金變動情況。根據目前上級基金專款到位情況，預計年底上級基金專款增加2762萬元，加上列入年初預算提前告知基金專款829萬元，預計全年上級基金專款達到3591萬元。
3.債務收入調整。根據陜財辦預﹝2019﹞88號文件，調整增加2019年專項債券資金收入4200萬元。
以上三項共計調增政府性基金收入預算8050萬元，調整后政府性基金收入達到18981萬元。
（二）支出預算調整
年初，縣十八屆人大三次會議批準我縣政府性基金預算支出為10527萬元，按照現行財政體制計算，我縣政府性基金預算收入增加8050萬元，相應調整增加2019年政府性基金預算支出8050萬元。調整后全年可安排政府性基金預算支出18577萬元。
本次調整增加我縣2019年政府性基金預算支出8050萬元，其中：上級基金專款支出2762萬元，縣本級預算支出5288萬元，重點用于征地拆遷補償、按規定計提的各項基金及土地收儲等支出。具體調整意見如下（詳見附表四）：
（1）調整增加國有土地使用權出讓收入及對應專項債務安排的支出197萬元。其中：征地拆遷補償支出增加1613萬元，主要用于魚嶺水寨山水田園綜合體、金山養老公寓及第五小學等項目建設征地補償支出；土地開發支出減少428萬元；城市建設支出減少1299萬元；補助被征地農民支出增加175萬元；土地出讓業務支出減少24萬元；其他國有土地使用權出讓收入安排的支出增加160萬元，主要用于上繳稅收及10%的市級分享收入。
（2）調整增加國有土地收益基金及對應專項債務安排的支出438萬元，主要用于土地收購儲備支出。
（3）調整減少農業土地開發資金安排的支出32萬元。
（4）調整增加城市基礎設施建設配套費安排的支出485萬元，主要用于江南新區配套基礎設施建設。
（5）調整增加土地儲備專項債券安排的支出4200萬元，主要用于棣花鎮土地收購儲備項目支出。
（三）政府性基金預算平衡情況
上述收支預算調整后，2019年我縣本級政府性基金收入11190萬元，上級補助收入3591萬元，專項債券資金收入4200萬元，政府性基金收入總計18981萬元；減去專項上解支出404萬元，財政實際安排政府性基金支出18577萬元，收支平衡。
（四）省政府轉貸地方政府再融資債券情況
根據商財辦〔2019〕118號文件，2019年省政府轉貸我縣地方政府再融資專項債券資金122萬元，按照規定用于到期政府專項債券還本。
按照以上基金預算調整意見， 2019年全縣政府性基金收入總計19103萬元，政府性基金支出總計19103萬元。
主任、各位副主任、各位委員，我縣2019年面臨的財政形勢十分嚴峻，收支矛盾異常突出。我們將在縣委的堅強領導下，在縣人大的監督支持下，以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，認真貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會精神，嚴格執行《預算法》，堅持依法理財，不斷優化支出結構，狠抓增收節支，統籌資金調度，確保預算調整方案圓滿完成。
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